Кредитный договор в валюте

Содержание

Валютные кредиты – бухгалтерский учет

Кредитный договор в валюте

Кредитование — неотъемлемая часть экономических отношений. Иногда кредиты и займы выдаются в иностранной валюте. Рассмотрим особенности бухгалтерского учета кредитных операций в этом случае.

Договор займа в валюте

Кредитно-валютные операции на территории РФ должны осуществляться в соответствии с законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Данный нормативный акт в общем случае запрещает заключать договор займа в валюте между юридическими лицами — резидентами РФ. Однако из этого запрета предусмотрен ряд исключений. Одно из них касается получения кредитов от уполномоченных банков (п. 3 ст. 9 Закона № 173-ФЗ).

Кроме того, валютные операции между резидентами и нерезидентами (за исключением купли-продажи валюты) разрешены без ограничений (ст.6 закона № 173-ФЗ).

Следовательно, получение заемных средств в валюте на территории РФ возможно в двух случаях:
  1. Если одна из сторон сделки — нерезидент.
  2. Если кредитор является уполномоченным банком.

Бухгалтерский учет валютных кредитов при их получении

У заемщика все операции по кредитам и займам учитываются в зависимости от срока на счетах 66 (краткосрочные) и 67 (долгосрочные).

Учет валютных кредитов и займов на отдельных счетах не производится, т.к. они по правилам бухгалтерского учета подлежат пересчету в рубли.

Но если предприятие пользуется и валютными, и рублевыми заемным средствами можно использовать для них отдельные субсчета:

ДТ 52 – КТ 66.1 (67.1) получен кредит (заем) в иностранной валюте

Если до даты погашения долгосрочной задолженности осталось менее 12 месяцев, ее можно перевести в краткосрочную. Это положение должно быть указано в учетной политике организации:

ДТ 67.1 – КТ 66.1

Возврат валютной задолженности отражается следующей проводкой:

ДТ 66.1 (67.1) – КТ 52

При пересчете валютных обязательств в рубли возникают курсовые разницы. Согласно п. 7 ПБУ 3/2006 обязательства в иностранной валюте следует пересчитывать на:

  1. Дату возникновения.
  2. Дату погашения (в т.ч. при частичном погашении).
  3. Каждую отчетную дату.

Положительные курсовые разницы относятся на прочие доходы организации, а отрицательные — на прочие расходы:

91.2- 66.1 (67.1) – отрицательные разницы;

66.1 (67.1) – 91.1 – положительные разницы.

Если заемщик допустил «просрочку», то кредит следует перевести на другой субсчет, где отражается просроченная задолженность:

ДТ 66.1 (67.1) – КТ 66.2 (67.2).

Проценты по кредитам в общем случае относятся на прочие расходы организации:

ДТ 91.2 – КТ 66.3 (67.3) – начислены проценты;

ДТ 66.3 (67.3) – КТ 52 – проценты уплачены.

Процентная ставка по валютному кредиту, как правило, ниже, чем по рублевому, т.к. в данном случае заемщик берет на себя риски изменения курса.

Если валютные кредиты используются для приобретения инвестиционных активов, то в соответствии с п. 7 ПБУ 15/2008 проценты по ним включаются в первоначальную стоимость указанных объектов:

ДТ 08 – КТ 66.3 (67.3).

Инвестиционный актив — это объект основных средств, требующий подготовки к использованию в течение длительного времени. Критерии для определения такого актива должны быть указаны в учетной политике организации. Обычно речь идет о строительстве или о монтаже оборудования.

Проценты включаются в стоимость актива только в течение того периода, когда идет строительство (сборка, монтаж). После ввода актива в эксплуатацию, если кредит в валюте еще не погашен, проценты относят на прочие расходы «на общих основаниях».

По процентам, также, как и по основному долгу, возникают курсовые разницы. В данном случае причиной является разница валютных курсов между датой начисления процентов по договору и датой их фактического погашения.

Курсовые разницы в общем случае относятся на прочие доходы (расходы) аналогично основному долгу. При покупке инвестиционного актива курсовые разницы по процентам увеличивают (уменьшают) его первоначальную стоимость.

ООО «Альфа» получило банковский кредит на сумму 100 тыс. евро под 6% годовых на 1 год для приобретения автоматической производственной линии у иностранного поставщика. Начисление и уплата процентов — один раз в 6 месяцев.

Возврат кредита — единовременно в конце срока действия договора. Согласно учетной политике предприятия приобретенный объект относится к инвестиционным активам. Монтаж линии осуществлялся в течение 6 мес. Валютный курс на дату получения кредита составлял 70 руб.

/евро. На дату возврата — 71 руб. /евро.

ДТ 52 – КТ 66.1 – 7 000 тыс. руб. (100 тыс. евро) – получен кредит

ДТ 60 – КТ 52 – 7 000 тыс. руб. (100 тыс. евро) – оплачено приобретение линии

ДТ 08 – КТ 66.3 – 210 тыс. руб. (3 тыс. евро) – проценты за 1 полугодие включены в стоимость линии

ДТ 66.3 – КТ 52 – 210 тыс. руб. (3 тыс. евро) – уплачены проценты за 1 полугодие

ДТ 91.2 – КТ 66.3 – 213 тыс. руб. (3 тыс. евро) – проценты за 2 полугодие отнесены на прочие расходы

ДТ 66.3 – КТ 52 – 213 тыс. руб. (3 тыс. евро) – уплачены проценты за 2 полугодие

ДТ 66.1 – КТ 52 – 7 100 тыс. руб. (100 тыс. евро) – возвращен кредит

ДТ 91.2 – КТ 66.1 – 103 тыс. руб. – отрицательные курсовые разницы отнесены на прочие расходы

Учет валютных кредитов и займов при их выдаче

Российская организация может выдавать займы в валюте только нерезидентам. Подобная ситуация на практике встречается нечасто, но теоретически действующее законодательство ее допускает.

Выданные под проценты займы для организации являются финансовыми вложениями и учитываются на счете 58.3:

ДТ 58.3 – КТ 52 выдан заем в иностранной валюте;

ДТ 52 – КТ 58.3 – возвращен заем.

Если же договор не предусматривает начисления процентов, то такой заем нельзя относить к финансовым вложениям и следует учитывать, как обычную дебиторскую задолженность:

ДТ 76 – КТ 52 – выдан беспроцентный заем;

ДТ 52 – КТ 76 – возвращен беспроцентный заем.

Проценты по выданному займу в соответствии с п. 34 ПБУ 19/2002 могут быть отнесены как к «обычной» выручке, так и к прочим доходам. Но т.к. выдача займов редко является профильной деятельностью для некредитных организаций, то, как правило, используется второй вариант:

ДТ 76 – КТ 91.1 – начислены проценты по выданному займу;

ДТ 52 – КТ 76 – получены проценты.

Возникающие по основному долгу и процентам курсовые разницы относятся на прочие доходы (расходы) организации аналогично разницам при получении валютных займов.

Вывод

Валютные кредиты и займы на территории РФ могут выдаваться уполномоченными банками или при расчетах с нерезидентами. Учет валютных кредитов и займов в целом аналогичен рублевым заемным средствам, за исключением курсовых разниц.

Источник: https://spmag.ru/articles/valyutnye-kredity-buhgalterskiy-uchet

Займы в валюте в банках и МФО: особенности оформления, основные недостатки

Кредитный договор в валюте

19.08.2020

Займ в валюте отличается от кредитов в рублях низким размером процентной ставки. Однако экономическая нестабильность в стране спровоцировала рост задолженности по кредитам, выданным в иностранной валюте. Сегодня крупнейшие банковские учреждения не занимаются кредитованием в долларах и евро, однако трудности с оплатой и реструктуризацией прежних кредитов остались.

Разновидности кредитов в иностранной валюте

Все кредиты в иностранной валюте подразделяются в зависимости от их целевого назначения. Особой популярностью пользуются ипотечный займ и автокредит, но в нынешнее время банковские и микрофинансовые организации уже не предоставляют подобные услуги. Одной из программ кредитования в долларах и евро на сегодняшний день остаётся потребительская ссуда.

Исходя из установленного периода оплаты кредитных обязательств можно выделить:

  • Краткосрочный займ в валюте, расчёт по которому необходимо осуществить за период одного года.
  • Среднесрочный займ в валюте, предусматривающий период погашения от 1 до 3 лет.
  • Долгосрочные долговые обязательства, оплату по которым заемщики обязаны осуществлять в течение 3 лет и более.

В основном, такие займы, как ипотека и автокредит, выдаются на продолжительный срок. В отличие от них, потребительские займы являются краткосрочными программами.

Государственная Дума на сегодняшний день рассматривает законопроект, суть которого заключается во временном завершении выдачи кредитов в долларах и евро.

От чего зависит процентная ставка?

Деятельность по регулированию процентов в отношении кредитных программ осуществляется Центральным банком (ЦБР).

Вследствие повышения количества должников в отрасли валютных займов, ЦБР приняло решение об увеличении показателя риска до 300% по ипотечным займам и автокредитам.

Эксперты указывают, что подобная мера должна поспособствовать снижению роста задолженностей в иностранной валюте.

Повышение коэффициента риска спровоцирует рост процентной ставки. Со временем это полностью искоренит кредитование в валюте иностранных государств.

Важно! Предугадать рынок валют нельзя. Систематические колебания рубля в отношении доллара и евро усложняют дальнейшее погашение займа.

В будущем, падение рубля приведёт к росту платежей заемщиков по кредитам в валюте. Общая сумма долговых обязательств будет увеличиваться все больше и больше.

Условия получения займа в иностранной валюте

Рассмотрим основные условия, играющие важную роль при получении кредита:

  • В первую очередь, любой банк или микрофинансовая организация смотрит на платежеспособность клиента.
  • Анализ кредитной истории принято считать одной из обязательных процедур при рассмотрении заявки на получение займа. Стоит заметить, что в последнее время чистая кредитная история не всегда является поводом для выдачи кредитов. В то же время, наличие задолженности в других финансовых организациях считается плюсом при рассмотрении заявки. Многие кредитные учреждения считают, что предугадать поведение должника легче, нежели прогнозировать действия клиентов, не имеющих опыта в сфере кредитования.
  • Некоторые финансовые компании выдают кредитные продукты в иностранной валюте лишь при заключении договора страхования. Страховым объектом в данном случае будут являться жизнь и здоровье клиента, а также работа и платежеспособность.
  • Наличие обеспечения или поручительства дает преимущество при одобрении кредита в иностранной валюте.

Доступен ли перевод валютного кредита в рубли?

Рост долгов по потребительским займам в валюте иностранных государств спровоцировал появление кредитных программ рефинансирования. Сущность программы состоит в оформлении нового займа, с помощью которого закрывается прежний кредит. При этом, Центральный Банк России самостоятельно решает, на каких условиях будет выдан займ на момент валютного обмена.

Важно! Клиент, отправляя запрос на рефинансирование займа в долларах и евро, должен направить в финансовое учреждение новый пакет документов. Справки должны доказывать хорошую платежеспособность и наличие нужного обеспечения.

Реструктуризация займов

Организации, занимающиеся банковской или финансовой деятельностью, делают пересмотр схемы стабильных выплат за каждый месяц и размера процентной ставки у активных займов в валюте иностранных государств. Реструктуризацию допускается сделать только при ситуации, когда у заемщика много крупных долгов.

Займы в иностранной валюте могут быть реструктуризированы несколькими способами. Заёмщику выдается новый договор, у которого могут быть такие условия:

  • Снижение ежемесячного взноса и увеличение периода оплаты. В этом случае общая переплата по займу значительно увеличится.
  • Отсрочка на определенный период времени по долговым обязательствам может быть предоставлена до того момента, пока клиент не восстановит свою платежеспособность.
  • Перевод ежемесячных выплат на российскую национальную валюту по более низкой процентной ставке конкретного банка или МФО.
  • Погашение выплат части основного долга, далее расчёт по процентам.

Бывает, что банки и МФО списывают задолженности клиентов, так как непогашенные долговые обязательства в валюте приводят к неким трудностям в работе самих учреждений.

Причины списания задолженностей

Рассмотрим основные причины, по которым кредитные учреждения могут списать кредиты заемщиков, выданных в иностранной валюте:

  • Расходы банка или МФО на осуществление работы по взысканию становятся выше величины самой задолженности клиента.
  • Смерть заемщика.
  • Истечение срока исковой давности, который составляет 3 года.
  • Отсутствие у заемщика имущества, которое можно изъять в счет оплаты долга.
  • Залоговое имущество клиента не может покрыть общую сумму задолженности.

В условиях экономической нестабильности кредиты в валюте считаются проблемными для обеих сторон договора. Подобные виды кредитных продуктов могут быть выгодными в случаях, когда клиент получает заработную плату в иностранной валюте. Однако, если основной источник дохода клиента поступает в рублях, желательно выбрать другой вид кредита.

Особенности займа в иностранной валюте

Займ — это разновидность обязательств, при которых одна из сторон (заимодавец) передаёт либо обязуется передать другой стороне (заемщику) денежные средства и другие ценности. Вторая сторона в свою очередь обязуется вернуть равную величину денежных средств или других ценностей аналогичного рода и качества.

Существует много разновидностей займов. Основной их схожестью считается то, что финансовые отношения между сторонами оформляются в виде письменного договора, если размер займа превышает 10 000 рублей. При ситуации, когда заимодавцем выступает юридическое лицо, договор заключается в любом случае, независимо от суммы займа.

Зачастую между двумя сторонами, выступающими физическими лицами, договор займа выглядит в форме обычной расписки в письменной форме. Основным моментом при оформлении является необходимость наличия всех сведений в документе. С помощью них можно легко узнать условия договора. К таким данным относятся:

  • дата заключения сделки;
  • ФИО обеих сторон;
  • основные условия и сроки для возврата денег.

К этому виду договора закон применяет общие условия долговых обязательств, согласно параграфу 1 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Можно ли давать в долг денежные средства в иностранной валюте?

Многих интересует вопрос о правомерности выдачи иностранных денег в долг физическим лицам. Вместе с тем возникает вопрос, как оплачивать такой долг при образовании задолженности у клиента, если необходимо обращаться в суд.

Гражданский кодекс РФ предусматривает, что долговые обязательства должны быть выражены в рублевой национальной валюте. Использование валюты и платежных документов иностранных государств при проведении расчетных операций на территории России по долговым сделкам допустимо в случаях, определенных ФЗ от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Недостатки займа в валюте

При оформлении займа в иностранной валюте заемщик берет на себя многочисленные риски и возможные неблагоприятные последствия по его оплате.

К недостаткам оформления займа в валюте относят:

  • Клиенту желательно самому прогнозировать курс валют, что даст возможность осуществлять контроль по займу. В особенности, это актуально для займов, которые оформляются на долгий срок. Курсовые изменения на долгий период предугадать нет возможности из-за влияния многих факторов. Поэтому, если брать займ на непродолжительное время, желательно составить предварительный прогноз. За счет этого можно сэкономить на процентах и дополнительных расходах.
  • Высокие издержки. Они могут быть выше процентов и небольшого размера переплаты.
  • Займы, получаемые в валюте, предоставляются с конвертацией. Притом, обычно в банковских структурах клиенту предлагают невыгодные условия для совершения данного обмена. Есть компании, которые взимают комиссионный сбор, поэтому общая сумма расходов может быть большая. При этом прибыль от кредита в валюте может быть минимального размера.

Непредвиденный курс в продолжительном периоде является основным препятствующим фактором для получения многими клиентами валютного кредита. Особенно, это касается ипотечных займов, поскольку высокий рост валютного курса может привести к потере клиентом недвижимости.

Отправляйте заявку в несколько разных компаний для 100% получения денег!

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

69 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

51 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

34 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

46 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

39 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

29 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

35 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

24 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

25 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

31 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

22 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

26 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

29 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

27 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

20 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

15 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

15 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

27 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

Источник: https://cabinet-bank.ru/zajm-v-valyute/

Апелляционное определение СК по гражданским делам Московского областного суда от 29 июня 2015 г. по делу N 33-14664/2015 (ключевые темы: кредитный договор

Кредитный договор в валюте

Апелляционное определение СК по гражданским делам Московского областного суда от 29 июня 2015 г. по делу N 33-14664/2015

Судебная коллегия по гражданским делам Московского областного суда в составе:

председательствующего Глумовой Л. А.

судей Алибердовой Н. А., Ивановой Т. И.,

при секретаре Жигулиной К.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании от 29 июня 2015 года апелляционную жалобу ПАО Банк ВТБ24 на решение Пушкинского городского суда Московской области от 4 февраля 2015 года по гражданскому делу по иску Черниковой Людмилы Ивановны к ПАО Банк “ВТБ 24” о защите прав потребителей,

заслушав доклад судьи Глумовой Л.А.

объяснения Черниковой Л.И., ее представителя Никуленко О.О., представителей ПАО Банк ВТБ 24 по доверенности Архипенко А.Ю., Белялова А.Р.,

УСТАНОВИЛА:

Истец Черникова Л.И. обратилась с иском к ПАО Банк “ВТБ 24” о защите прав потребителей, с учетом уточнений просила принять решение о внесении изменений (дополнений) в кредитный договор N “данные изъяты” заключенный “данные изъяты” г. между Банком ВТБ 24 “ЗАО” и Черниковой (д.ф. Белкиной) Л.И., а именно: изменить п. 4.3.

9, в части, изложив в следующей редакции: ” … Размер Аннуитетного платежа, рассчитанный по вышеуказанной формуле, на дату подписания настоящего Договора, составляет “данные изъяты” долларов США”, дополнив: ” … Возврат кредита осуществляется в рублях по курсу ЦБ РФ на дату совершения платежа, который не может превышать “данные изъяты” рублей за 1 у.

е., т.е. 1 доллар США = не более “данные изъяты” рублей …

“, также просила с момента заключения кредитного договора обязать ответчика произвести перерасчет ранее произведенных платежей в счет погашения долга, размер которых за весь период превышал курс доллара США, установленный из расчета на день заключения кредитного договора – “данные изъяты” – “данные изъяты” руб. за 1 у.е.

В обоснование требований указала, что “данные изъяты” между Банком ВТБ 24 “ЗАО” и истцом был заключен кредитный договор “данные изъяты” с целью приобретения (ипотека) однокомнатной квартиры, расположенной по адресу: МО, “данные изъяты”, пр-д Розанова, “данные изъяты”. По условиям договора Черниковой Л.И.

был предоставлен кредит в размере “данные изъяты” долларов США сроком на “данные изъяты” месяца с уплатой процентов, исходя из годовой ставки в размере “данные изъяты” процента годовых; списание долга производится аннуитетными платежами в размере “данные изъяты” долларов США ежемесячно. По данным ЦБ РФ на день заключения кредитного договора ( “данные изъяты” г.

) курс доллара по отношению к рублю составлял 1 доллар США = “данные изъяты” руб.

В связи с существенным изменением курса на валютном рынке в сторону увеличения и отсутствием дополнительного дохода, у потребителя возникли финансовые сложности по исполнению взятых на себя обязательств. С целью минимизации рисков Банка Черникова Л.И. воспользовалась стабилизационным займом, предоставленным АИЖК (в сумме “данные изъяты” руб. в период с “данные изъяты” г.

по “данные изъяты” г.). Однако указанные действия кредитора лишь на время облегчили сложную материальную ситуацию.

Заявитель неоднократно обращалась в Банк с просьбами о реструктуризации счета, внесении изменений в кредитный договор, в том числе, в части изменения периода возврата долга, а также размера ежемесячных платежей и переходе на валюту РФ, однако компромиссных решений Банк не принял.

При выдаче кредита ответчиком были нарушены требования Закона Российской Федерации от 07.02.1992 N 2300-1 “О защите прав потребителей”, в частности, изложенные в абз. 4 ч. 2 ст.

10, согласно которым – информация о кредите в обязательном порядке должна содержать цену в рублях, в том числе при предоставлении кредита размер кредита, полную сумму, подлежащую выплате потребителем, и график погашения этой суммы.

В оспариваемой истицей части кредитного договора отсутствуют данные сведения, исчисленные в рублях.

Кредитный договор изначально был направлен на ущемление прав потребителя, поскольку в условиях договора отсутствовала конкретизация относительно возможных минимумов и максимумов варьирования курса доллара США на период погашения долга. По данным ЦБ РФ на день заключения кредитного договора ( “данные изъяты” г.

) курс доллара по отношению к рублю составлял 1 доллар США = “данные изъяты” руб., соответственно размер ежемесячного платежа составлял – “данные изъяты” руб. “данные изъяты”). В настоящее время ( “данные изъяты” г.) курс доллара по отношению к рублю составлял 1 доллар США = “данные изъяты” руб.

, таким образом стоимость 1 условной единицы и размер ежемесячного платежа ( “данные изъяты”) увеличен на “данные изъяты” %.

Изложенное является существенным изменением обстоятельств, из которых истица исходила при заключении договора. Потребитель не мог предвидеть рост ежемесячного платежа почти в три раза превышающего ежемесячный доход, в противном случае данная сделка является кабальной и ничтожной в силу закона.

В судебном заседании истец Черникова Л.И. уточненные исковые требования поддержала в полном объеме, просила их удовлетворить.

Пояснила, что оформить кредит в валюте (доллары США) ей порекомендовали сотрудники банка, указав, что иностранная валюта – доллар США – стабилен на протяжении 3-х последних лет, а ставка по кредиту в валюте ниже, чем ставка по рублевым обязательствам, указанное обстоятельство и определило ее выбор. К настоящему времени истцом выплачено банку – “данные изъяты” долларов США, из “данные изъяты” взятых в кредит.

Представитель истца по доверенности Муругова О.В. иск поддержала.

Представитель ответчика ПАО “ВТБ 24” в судебное заседание не явился, о слушании дела извещены надлежащим образом, направили в суд возражения на иск.

Решением суда иск удовлетворен.

Представителем ПАО Банк ВТБ-24 подана апелляционная жалоба, в которой он просит решение суда отменить как незаконное и необоснованное.

Обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив материалы дела, выслушав доводы сторон, судебная коллегия находит обжалуемое решение подлежащим отмене.

В соответствии со ст.

330 ГПК РФ основаниями для отмены или изменения решения суда в апелляционном порядке являются: неправильное определение обстоятельств, имеющих значение для дела; недоказанность установленных судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для дела; несоответствие выводов суда первой инстанции, изложенных в решении суда, обстоятельствам дела; нарушение или неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

В п. п. 1, 2, 3 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 декабря 2003 г. N 23 “О судебном решении” разъяснено, что решение должно быть законным и обоснованным (ч. 1 ст. 195 ГПК РФ).

Решение является законным в том случае, когда оно принято при точном соблюдении норм процессуального права и в полном соответствии с нормами материального права, которые подлежат применению к данному правоотношению, или основано на применении в необходимых случаях аналогии закона или аналогии права (ч. 1 ст. 1, ч. 3 ст. 11 ГПК РФ).

Решение является обоснованным тогда, когда имеющие значение для дела факты подтверждены исследованными судом доказательствами, удовлетворяющими требованиям закона об их относимости и допустимости, или обстоятельствами, не нуждающимися в доказывании (ст. 55, 59 – 61, 67 ГПК РФ), а также тогда, когда оно содержит исчерпывающие выводы суда, вытекающие из установленных фактов.

При этом в силу ст. 12, 67 ГПК РФ судом должны быть созданы условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств дела; всесторонне, полно и объективно исследованы доказательства.

Судебная коллегия полагает, что решение суда указанным требованиям не соответствует, выводы суда противоречат имеющимся материалам дела.

Из материалов дела следует, что “данные изъяты” между Банком ВТБ 24 “ЗАО” и истцом был заключен кредитный договор “данные изъяты” с целью приобретения (ипотека) однокомнатной квартиры, расположенной по адресу: “данные изъяты”. По условиям договора Черниковой Л.И.

был предоставлен кредит в размере “данные изъяты” “данные изъяты” долларов США сроком на 362 месяца с уплатой процентов, исходя из годовой ставки в размере “данные изъяты” процента годовых; списание долга производится аннуитетными платежами в размере “данные изъяты” “данные изъяты” долларов США ежемесячно.

Из представленных в материалы дела выписок по лицевому счету N “данные изъяты”, “данные изъяты” и выписки по контракту клиента N “данные изъяты”, следует, что истец исполняла взятые на себя обязательства не в полном объеме и не в сроки, установленные графиком погашения долга.

Истец обращалась в банк в досудебном порядке с заявлением о добровольном внесении изменений (дополнений) в существенные условия оспариваемого договора, однако, компромиссного решения достигнуто не было.

Суд пришел к выводу о том, что ответчиком были нарушены требования Закона РФ “О защите прав потребителей” в частности, изложенные в абз. 4 ч.2 ст. 10, согласно которым – информация о кредите в обязательном порядке должна содержать цену в рублях, в том числе при предоставлении кредита, размер кредита, полную сумму, подлежащую выплате потребителем, график погашения этой суммы.

Поскольку в оспариваемой части кредитного договора отсутствуют данные сведения, а также, поскольку банком не предоставлены сведения о предельных минимумах и максимумах варьирования курса доллара США на день фактического погашения кредита, то договор в указанной части является ничтожным, нарушающим права потребителя, кроме того, указанные действия Банка, по мнению суда, привели к возникновению у потребителя существенного материального ущерба.

Разрешая исковые требования, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что истец на момент заключения кредитного договора не могла предвидеть возможность существенного изменения курса доллара США относительно Российского рубля, а также предприняла все возможные меры осмотрительности, при этом рост курса доллара в два раза за непродолжительный период явился для истца непреодолимым обстоятельством вне зависимости от проявленной степени заботливости; в этой связи причинен ущерб, лишивший истца того, на что она могла рассчитывать при заключении договора; на истца не может быть возложен риск несения последствий резкого изменения валютного курса, в связи с чем имеются основания для применения норм статьи 451 ГК РФ.

Судебная коллегия не может согласиться с такими выводами суда, поскольку, в нарушение требований ст. ст. 56, 148 ГПК РФ суд не определил правоотношения сторон, подлежащий применению закон, обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, какой из сторон они подлежат доказыванию и не дал оценки предоставленным сторонами доказательствам.

В силу пункта 2 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане (физические лица) и юридические лица приобретают и осуществляют свои гражданские права своей волей и в своем интересе. Они свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых не противоречащих законодательству условий договора.

Согласно ст. 8 ГК РФ, гражданские права и обязанности возникают из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему.

В соответствии со ст.

819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Согласно части 1 статьи 10 Закона Российской Федерации “О защите прав потребителей” от 07.02.1992 N 2300-1 изготовитель (исполнитель, продавец) обязан своевременно предоставлять потребителю необходимую и достоверную информацию о товарах (работах, услугах), обеспечивающую возможность их правильного выбора.

Источник: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/135394392/

Кредитный договор (с залогом в валюте) – Договор долга, кредита

Кредитный договор в валюте

  1. Дополнительное соглашение к кредитномудоговорумеждуюридическимлицом и учреждением сберегательного банка российской федерации

    Договор долга, кредита → Дополнительное соглашение к кредитному договору между юридическим лицом и учреждением сберегательного банка российской федерации

    приложение nо. 3 к инструкции сбербанка рф от 26.10.93 no. 26-р дополнительное соглашение к кредитномудоговору nо. (примерная форма) г. “” 20 г. сберегательный банк российской федерации в лице (должность) …

  2. Образец. График платежей (приложение к кредитномудоговорумеждуюридическимлицом и учреждением сберегательного банка российской федерации)

    Договор долга, кредита → Образец. График платежей (приложение к кредитному договору между юридическим лицом и учреждением сберегательного банка российской федерации)

    …o. 26-р заемщик расчетный счет nо. юридический адрес график платежей в соответствии с кредитнымдоговором от “” 20 г. п. п. 3.4 и 3.5 обязуемся погашать полученный кредит в сумме рублей и (прописью) уплачивать …

  3. Образец. Договорзалога имущества в обеспечение обязательств по кредитномудоговору (залог товаров на складе)

    Договор залога и заклада → Образец. Договор залога имущества в обеспечение обязательств по кредитному договору (залог товаров на складе)

    …о нижеследующем: 1. предмет договора 1.1. залогодатель передает в залогзалогодержателю в обеспечение обязательств по кредитномудоговору от “” 20 года nо. товары на складе в соответствии со спецификацией, являющейся неотъемлемой частью настоящего д…

  4. Договор безвозмездного пользования квартирой, заключенный междуюридическимлицом – работодателем и физическим лицом – работником на срок действия трудового договора

    Договор безвозмездного пользования → Договор безвозмездного пользования квартирой, заключенный между юридическим лицом – работодателем и физическим лицом – работником на срок действия трудового договора

    договор безвозмездного пользования квартирой (указать место заключения договора) (число…

  5. Договор подряда 2 (междуюридическими или физическими лицами)

    Типовой договор подряда → Договор подряда 2 (между юридическими или физическими лицами)

    договор подряда (далее заказчик) в лице директора , действующего на основании , с одной стороны и гр-н(ка) (ф.и.о.) (далее – испол…

  6. Образец. Договор беспроцентного займа между акционером закрытого акционерного общества и обществом с залоговым обеспечением (залог имущества)

    Договор займа денег → Образец. Договор беспроцентного займа между акционером закрытого акционерного общества и обществом с залоговым обеспечением (залог имущества)

    …и совета директоров (наименование общества) протокол nо. от “” 20 г. председатель совета директоров \\ договор займа nо. (беспроцентного) г. “” 20 г. закрытое акционерное общество , именуемое (наименование общества) в …

  7. Договор мены акций (междуюридическимилицами)

    Договор мены недвижимости, ценных бумаг → Договор мены акций (между юридическими лицами)

    договор nо. мены акций г. “” 20 г. , именуемое в дальнейшем (наименование организации) продавец-покупатель 1, в лиц

  8. Образец. Договор беспроцентного займа между работником закрытого акционерного общества и обществом с залоговым обеспечением (залог имущества)

    Договор займа денег → Образец. Договор беспроцентного займа между работником закрытого акционерного общества и обществом с залоговым обеспечением (залог имущества)

    …и совета директоров (наименование общества) протокол nо. от “” 20 г. председатель совета директоров \\ договор займа nо. (беспроцентного) г. “” 20 г. закрытое акционерное общество именуемое (наименование общества) в да…

  9. Договор подряда (междуюридическими или физическими лицами)

    Типовой договор подряда → Договор подряда (между юридическими или физическими лицами)

    договор подряда г. “” 20г. (наименование предприятия или ф.и.о. физического лица), действующего на основании (устава…

  10. Кредитныйдоговор (без залога)

    Договор долга, кредита → Кредитный договор (без залога)

    кредитныйдоговор г. “”20г. , именуемый в дальнейшем банк, в лице председателя правления , действующего на основании устава ба…

  11. Кредитныйдоговорзалогом в валюте)

    Договор долга, кредита → Кредитный договор (с залогом в валюте)

    кредитныйдоговорзалогом в валюте) г. “”20г. банк, именуемый в дальнейшем банк, в лице , действующего на основании , с о…

  12. Соглашение о неразглашении коммерческой тайны междуюридическимлицом и физическим лицом

    Документы делопроизводства предприятия → Соглашение о неразглашении коммерческой тайны между юридическим лицом и физическим лицом

  13. Договормежду российскими гражданами и (или) юридическимилицами о продаже (покупке) исключительной лицензии на использование промышленного образца на территории Российской Федерации

    Договор купли-продажи имущества → Договор между российскими гражданами и (или) юридическими лицами о продаже (покупке) исключительной лицензии на использование промышленного образца на территории Российской Федерации

  14. Образец. Договор банковского вклада между банковским учреждением и вкладчиком-юридическимлицом (срочный вклад)

    Договор банковского и депозитного вклада → Образец. Договор банковского вклада между банковским учреждением и вкладчиком-юридическим лицом (срочный вклад)

    договор no. банковского вклада (депозитный договор) между банковским учреждением и вкладчиком- юридическимлицом г. “” 20 г.

  15. Образец. Договор банковского вклада между банковским учреждением и вкладчиком-юридическимлицом (вклад до востребования)

    Договор банковского и депозитного вклада → Образец. Договор банковского вклада между банковским учреждением и вкладчиком-юридическим лицом (вклад до востребования)

    договор no. банковского вклада до востребования (депозитный договор) между банковским учреждением и вкладчиком- юридическимлицом

Источник: https://dogovor-urist.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80%D1%8B/%D0%BE%D0%B1%D1%80%D0%B0%D0%B7%D0%B5%D1%86-%D0%9A%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D1%81_%D0%B7%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%BC_%D0%B2_%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8E%D1%82%D0%B5/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.